Erisa Optionen Handel

Employee Retirement Income Security Act - ERISA Was ist das Employee Retirement Income Security Act - ERISA Das Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) schützt die Altersvorsorge von Amerikanern durch die Umsetzung von Regeln, die qualifizierte Pläne folgen müssen, um sicherzustellen, Plan Treuhänder nicht missbrauchen Plan Vermögenswerte. Im Rahmen der ERISA müssen die Pläne den Teilnehmern Informationen über Planmerkmale und Finanzierung zur Verfügung stellen und Informationen regelmäßig und kostenlos zur Verfügung stellen. BREAKING DOWN Employee Retirement Income Security Act - ERISA ERISA setzt auch Mindeststandards für die Teilnahme, die Ausübung. Nutzenabgrenzung und Finanzierung. Das Gesetz legt fest, wie lange eine Person erforderlich sein kann, um zu arbeiten, bevor sie berechtigt ist, an einem Plan teilzunehmen, um Leistungen zu akkumulieren und ein uneingeschränktes Recht auf diese Leistungen zu haben. Darüber hinaus werden detaillierte Finanzierungsregeln festgelegt, die Plansponsoren benötigen, um eine angemessene Finanzierung für den Plan zu gewährleisten. ERISA und Rechenschaftspflicht ERISA erfordert Rechenschaftspflicht von Plan Treuhänder und definiert in der Regel eine Treuhänder als jeder, der diskretionäre Autorität oder Kontrolle über eine Pläne Verwaltung oder Vermögenswerte, einschließlich jeder, der Anlage Beratung für den Plan bietet ausübt. Treuhänder, die nicht den Grundsätzen des Verhaltens folgen, können für die Wiederherstellung der Verluste des Plans verantwortlich gemacht werden. Die ERISA befasst sich auch mit treuhänderischen Bestimmungen und verbietet den Missbrauch von Vermögenswerten durch diese Bestimmungen. ERISA und Teilnehmerschutz Zusätzlich zu den betonten Teilnehmern informiert die ERISA den Teilnehmern das Recht, Leistungen und Verletzungen der Treuhandpflicht zu verklagen. Um sicherzustellen, dass die Teilnehmer ihre Rentenbeiträge nicht verlieren, wenn ein definierter Plan gekündigt wird, garantiert die ERISA die Zahlung bestimmter Leistungen durch eine föderativ gecharterte Gesellschaft, die als Pension Benefit Guaranty Corporation bekannt ist. Ruhestandspläne, die nicht von der ERISA regiert werden. Nicht jeder Rentenplan unterliegt den Bestimmungen der ERISA. Insbesondere umfasst die ERISA keine von Regierungsstellen und Kirchen eingerichteten und gepflegten Ruhestandspläne. Ähnlich, wenn ein Unternehmen einen Plan außerhalb der Vereinigten Staaten für seine ausländischen ausländischen Angestellten einrichtet, regelt ERISA diesen Plan nicht. Die komplizierten Regeln der ERISA abschrecken einige Kleinunternehmer von der Einrichtung von Ruhestand Konten für ihre Mitarbeiter. Um diesen Unternehmen zu erlauben, die verwirrenden Vorschriften zu umgehen, gibt es Alternativen. Zum Beispiel ist ein Plan der vereinfachten Arbeitnehmer-Pension (SEP) grundsätzlich ein von einem Arbeitgeber eingerichtetes individuelles Rentenkonto (IRA), so dass es zu seinen Mitarbeitern beitragen kann. Rentenversicherungsbemühungen SEPs unterliegen häufig nicht den ERISA-Vorschriften. Geschichte der ERISA Dieser Satz von Gesetzen wurde erlassen, um Unregelmäßigkeiten bei der Verwaltung bestimmter großer Pensionspläne anzugehen. Insbesondere die Teamsters Pensionskasse. Die eine ziemlich bunte Geschichte mit fragwürdigen Darlehen an Las Vegas Casinos hatte, brachte die Frage der treuhänderischen Malfeasance im Zusammenhang mit Ruhestand Konten für die Öffentlichkeit. ERISA wurde teilweise als Reaktion auf diese Fragen erstellt. KOLLIGIERTE WISDOMtrade auf ERISA sect404 (c) ERISA sect404 (c) stellt einen Plansponsor und andere Treuhänder mit Haftungsschutz für teilnehmende Ruhestandspläne, wie ein 401k, bereit, wenn der Plan die Bedingungen erfüllt In den 404 (c) Vorschriften. Dieses Archiv enthält nicht nur das aktuellste Material zum Thema, sondern auch ältere Gegenstände, die noch relevant sind, liefern Hintergrund, Perspektive oder sind germane zum Thema. Wenn Sie einen defekten Link oder eine Artikel finden, die Sie fühlen, ist outdate, irrelevant oder nicht mehr angemessen, bitte lassen Sie uns wissen. Um unseren kostenlosen wöchentlichen Newsletter abonnieren zu können, geben Sie unten Ihre E-Mail-Adresse ein und klicken Sie auf die Schaltfläche "Verbinden". HINWEIS: WIR VERKAUFEN NICHT IHRE DATEN ODER E-MAIL-ANSCHRIFT ZU IRGENDEINER ORGANISATION. Andere Themenbereiche, die Sie interessieren können, die hier nicht vollständig abgedeckt sind, sind Investitionsausschüsse und Treuhandverantwortung und Haftungsfragen. Zusammenfassung: Es gab so viele Missverständnisse, die Sponsoren und Berater über die ERISA 404 (c) Pläne geplant haben. Sie hatten diese Überzeugung, dass, wenn sie nur eine gemeinsame Fonds-Aufstellung und einige Fonds-Profile, um Teilnehmer zu planen, dass sie von der Haftung befreit sind. Aber, ERISA 404 (c) Schutz geht es darum, einen Prozess zu verfolgen und Fondsprofile sind einfach nicht genug Bildung, um den Teilnehmern zu planen. Auf der Flipseite muss die Ausbildung an die Teilnehmer nicht zu einer MBA-Ausbildung führen. Quelle: Jdsupra, Februar 2017 Abstract: Dieser Artikel befasst sich mit der versteckten Haftung von ERISA 404 (c) Teilnehmerrichtungsplänen und wie diese potenzielle Haftung als Plansponsor zu vermeiden ist. Quelle: Jdsupra, Januar 2017 Zusammenfassung: Während die 404a-5-Bekanntmachung in erster Linie den Teilnehmern zugute kommen soll, kann sie auch 401k Plansponsoren davon profitieren, indem sie es dem Plan erleichtert, den Plan der ERISA-Section 404 (c) zu erfüllen. Quelle: Employeefiduciary, Dezember 2015 Abstract: DOL hat 2007 einen regulatorischen sicheren Hafen geschaffen, um die Haftungsbeschränkung für die Investitionsbeiträge im Auftrag der Mitarbeiter zu begrenzen. Darüber hinaus identifizierte die DOL drei Standardinvestitionen, die einen Plan für einen sicheren Hafenschutz qualifizieren würden. Dieser GAO-Bericht untersucht: (1) welche Optionen planen Sponsoren als Standardinvestitionen ausgewählt und warum (2) wie Plansponsoren ihre Standard-Investitionsauswahl überwachen und (3) welche Herausforderungen, wenn überhaupt, Plansponsoren berichten, wenn sie eine Default-Investition für ihre planen. Quelle: Gao. gov, September 2015 Abstract: Abschnitt 404 (c) ist ein historisch missverstandener Teil der ERISA, mit falschen Vorstellungen, die durch die Plansponsorengemeinde noch vor der 404 (a) (5) Teilnehmergebühr-Offenlegungsordnung die Verwirrung hinzugefügt haben. Dieser Artikel versucht, die grundlegenden Fragen in Bezug auf ERISA Abschnitt 404 (c), dass jeder Berater sollte Master. Quelle: Ntsa-net. org, November 2014 Abstract: Durch die Einhaltung der ERISA-Sektion 404 (c) können sich Sponsoren und andere Treuhänder von Ruhestandsplänen mit teilnehmerorientierten Anlagen von der Haftung für schlechte Anlageentscheidungen der Planteilnehmer abschließen. Diese Checkliste hilft Ihnen bei der Bestimmung, wie gut Sie mit ERISA Abschnitt 404 (c) übereinstimmen. Quelle: Strategische Benefitservices, Juli 2014 Abstract: Abschnitt 404 (c) folgt dem Abschnitt 404 (a) umsichtiger Mannstandard der Pflegebedürfnisse und bietet eine Art sicherer Hafen für Plansponsoren an, die es den Teilnehmern ermöglichen, die Anlagen ihrer Konten zu leiten. Allerdings müssen Plansponsoren Anforderungen an die Investitionsauswahl, die Planverwaltung und die Plan - und Investitionsinformationen erfüllen, bevor sie von einer treuhänderischen Haftung für Verluste ausgeschlossen sind, die aufgrund ihrer Investitionsrichtung entstehen. Die derzeitigen Regelungen und die aktuelle Planverwaltungslandschaft machen es wahrscheinlich, dass Plansponsoren § 404 (c) entsprechen. Quelle: Planer, März 2014 Abstract: § 404 (c) ist seit 40 Jahren in der ERISA. Diese erstaunliche Teilnehmer gerichtet Konto Geschenk zu planen Sponsoren gibt es schon seit vier Jahrzehnten und viele noch nicht verstehen, es. Artikel enthält einige falsche Vorstellungen, die Korrekturen benötigen. Quelle: Fiduciaryplangovernance, Februar 2014 Abstract: Das Haftungsrisiko ist zum großen Teil auf ein Missverständnis in Bezug auf die von den ERISAs 401k404 angebotenen Schutzmaßnahmen (c) so genannte Safe-Häfen zurückzuführen. Es ist die Autoren Erfahrung, dass Plan Sponsoren konfrontiert mit potenziellen Haftungsansprüchen sofort behaupten, dass sie absolut immun gegen jede Haftung aufgrund der sicheren Häfen sind. Die Stimmung ändert sich schnell, wenn die Wahrheit über 401k404 (c) sichere Häfen erklärt wird. Quelle: Nachsichtiger Anlageberater, April 2013 Kurzfassung: Einhaltung der ERISA § 404 (c) ist nicht zwingend vorgeschrieben. Allerdings kann die Wahl des Betriebes Ihrer Rentenversicherung Plan in Übereinstimmung mit den 404 (c) Leitlinien erheblich profitieren Sie Ihren Plan, seine Treuhänder, Teilnehmer und ihre Begünstigten. Dieser Leitfaden hilft Ihnen bei der Entwicklung einer § 404 (c) Compliance-Strategie. Quelle: DWS Investments, Oktober 2012 Abstract: ERISA fordert Plan-Treuhänder, Pläneinvestitionen zu diversifizieren und Investitionen in umsichtiger Weise auszuwählen. Die Einhaltung der Anforderungen des ERISA-Abschnitts 404 (c) kann die Treuhänder der Haftung für Investitionsverluste entbinden, die sich aus einem Planteilnehmer oder Begünstigten ergeben, die die Kontrolle über Vermögenswerte in seinem Einzelkonto ausüben und andere Anforderungen erfüllt sind. Dies ist ein Überblick über die ERISA-Section 404 (c) Compliance. Quelle: Prudential, September 2012 Abstract: Diese Präsentation überprüft die folgenden Punkte: Überblick über 404 (c) treuhänderische Erleichterung Grundlegende Voraussetzungen, um Erleichterung zu erhalten Mapping Relief Default Investment OptionsQDIA sichere Häfen Teilnehmergebühr Offenlegungsvorschriften Umfang der Erleichterung und, Rechtsprechung Entwicklungen und Implikationen. Quelle: Morgan, Lewis Bockius LLP, Oktober 2011. Zusammenfassung: Diese ERISA Abschnitt 404 (c) Checkliste bietet Ihnen ein praktisches Werkzeug für Sie, um Ihren Plan mit Best Practices zu vergleichen. Wenn Sie die Checkliste abschließen, können Sie Bereiche hervorheben, in denen zusätzliche Schritte zur Verbesserung des ERISA-Abschnitts 404 (c) erforderlich sind. Quelle: Putnam Retirement Services, Juni 2011. Abstract: Dies ist ein Artikel über die Oktober 2010 Teilnehmergebühr Offenlegung Vorschriften. Die neuen Vorschriften machen sowohl materielle als auch kosmetische Änderungen an der 404 (c) Landschaft. Artikel gibt einen kurzen Hintergrund in Bezug auf 404 (c) und diskutiert die Änderungen, die die Vorschriften gemacht haben. Quelle: SungardRelius, Februar 2011. Abstract: Während der vollständige Prospekt noch auf Anfrage verfügbar sein muss, muss automatisch nur die Zusammenfassung zur Verfügung gestellt werden, um 404 (c) Compliance zu vereinfachen. Allerdings sollten Plansponsoren vorsichtig sein. Was Sie denken, ist ein zusammenfassender Prospekt darf nicht einer sein. Quelle: Trinker Biddle Reath LLP, August 2010. Abstract: Im September 2009 veröffentlichte die DOL das Field Assistance Bulletin 2009-03 und erlaubte die Verwendung von zusammenfassenden Prospekten zur Erfüllung der Prospektanforderung von ERISA § 404 (c). Quelle: Prudential, Dezember 2009. Abstract: Dies ist die Code-Sektion, die die Arten von Plänen beschreibt, die ERISA-Section 404 (c) Pläne sind, die Umstände, in denen ein Teilnehmer oder Begünstigter eine unabhängige Kontrolle über die Vermögenswerte in seinem ausgeübt hat Konto, wie in § 404 (c) vorgesehen, und die Konsequenzen einer Kontrolle oder Kontrolle der Teilnehmer oder Begünstigten. Quelle: Department of Labor, November 2009. Abstract: ERISA Section 404 (c) bietet Treuhänder eine Verteidigung gegen Verluste, die den Teilnehmern entstehen, die die Kontrolle über ihre Konten ausüben. Der Schutz gilt jedoch nur für die Investitionsentscheidungen der Teilnehmer und nicht für die Auswahl und Überwachung der den Teilnehmer angebotenen Anlageoptionen. Richtig vielleicht Für die Gegenwart haben wir eine Anomalie die Antwort hängt davon ab, wo Sie leben. Quelle: Trinker Biddle Reath LLP, Mai 2009. Abstract: § 404 (c) der ERISA bietet Schutz für Plansponsoren von Teilnehmergesellschaftsplänen. Dieses Papier beschreibt die Anforderungen der Einhaltung der ERISA 404 (c). Quelle: StanCorp Financial Group, April 2009. Abstract: Dieser Artikel fasst die DOLs Abschnitt 404 (c) Vorschriften und beschreibt die Teilnehmer Offenlegung Regeln, die erfüllt sein müssen, um 404 (c) Schutz zu erhalten. Darüber hinaus identifiziert es treuhänderische Verpflichtungen, die nicht für 404 (c) Schutz, Auswirkungen der automatischen Einschreibung auf 404 (c) Schutz und Form 5500 Berichterstattung Anforderungen für 404 (c) Pläne. Quelle: Prudential, Juli 2008. Abstract: Wer ist verantwortlich für einen 401k Plan Teilnehmer Investitionsverluste Einige Gerichte stimmen mit der DOL überein, dass die Auswahl einer Planinvestition eine Treuhandfunktion ist und als solche außerhalb der ERISA-Sektion 404 (c) s liegt Schutz. Andere Gerichte nehmen eine Gesamtheit der Umstände an und geben an, dass Abschnitt 404 (c) unter dem richtigen Satz von Tatsachen einen Treuhänder vor der Haftung schützen kann, wenn ein 401k Plan Investition schlecht wird. Quelle: Jones Day, April 2008. Abstract: Die erhöhte Aufmerksamkeit auf die tägliche Markttätigkeit, der Handel von einzelnen Aktien (oder schmalen Fonds-Investmentfonds) und die Fähigkeit, Teilnehmer-Konten auf einer täglichen Basis zu handeln, haben alle gearbeitet, um zu vereiteln, was die Autoren glauben sollten Sei das fundamentale Ziel eines teilnehmerorientierten 401k-Plans: die Voraussetzungen zu schaffen, die den Planteilnehmern die beste Gelegenheit für eine erfolgreiche Investitionserfahrung ermöglichen, damit sie sich bequem zurückziehen können. Quelle: Chang, Ruthenberg Lange, April 2008. Abstract: Diese Spalte hilft, die breite Reichweite von ERISA Section 404 (c) mit der Sprache der modernen Portfolio-Theorie und anderen Nationen der Finanzökonomie zu beleuchten, die im Uniform Prudent Investor Act gefunden wird Die Restatement 3. der Trusts (Prudent Investor Rule). Quelle: Prudent Investor Advisors, Juni 2006. 401khelpcenter, LLC ist nicht der Autor des Materials, auf das in diesem Digest verwiesen wird, wenn nicht ausdrücklich darauf hingewiesen. Das verwendete Material wurde von Institutionen oder Organisationen unabhängig von 401khelpcenter, LLC erstellt, veröffentlicht, gepflegt oder anderweitig veröffentlicht. 401khelpcenter, LLC stimmt dieses Material nicht zu, genehmigt, bestätigt oder kontrolliert es und übernimmt keine Gewähr für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Aktualität oder Aktualität des Materials. Die Verwendung von Informationen aus diesem Material ist freiwillig, und das Vertrauen auf sie sollte nur nach einer unabhängigen Überprüfung ihrer Genauigkeit, Vollständigkeit, Wirksamkeit und Aktualität durchgeführt werden. Verweis auf irgendeine spezifische kommerzielle Produkt-, Prozess - oder Dienstleistungsmarke, Handelsmarke, Dienstleistungsmarke, Hersteller oder anderweitig stellt keine Anerkennung, Empfehlung oder Begünstigung durch 401khelpcenter, LLC dar. Die Terminologie Sie sollten auch mit folgendem vertraut sein Begriffe, die im Handel mit Wertpapieren verwendet werden: Bid - für die Zwecke der Prüfung bezieht sich das Angebot nur auf den Preis, den ein Market Maker für eine Sicherheit bezahlt, die der Preis, den ein Anleger beim Verkauf der Sicherheit erhalten würde. Ask - auch das Angebot genannt, das ist der Preis, den ein Investor beim Kauf des Wertpapiers bezahlen würde. Spread - der Unterschied zwischen dem Bid und dem Ask-Preis der Spread bietet Entschädigung für den Market Maker. Trade Datum - Sie sollten sich der Unterschied bewusst sein Zwischen dem Handelsdatum und dem Abrechnungsdatum. Der Handel ist der Zeitpunkt, an dem ein Wertpapierhandel tatsächlich stattfindet. Abrechnungsdatum - das ist der Zeitpunkt, zu dem der Wertpapierhandel abgeschlossen werden muss. Beachten Sie, dass staatliche Wertpapiere und Optionen müssen sich am Tag nach dem Trade. Cash Transaktionen - dies bezieht sich auf Wertpapiere, die am Handelstag zu begleichen müssen. Es ist selten für einen Handel, um eine gleichzeitige Abwicklung zu verlangen, aber eine Testfrage könnte sich auf diese beziehen. Regulale Wegabrechnung - die Fertigstellung einer Wertpapier-Transaktion durch den Kauf-Broker, während die aktuelle regelmäßige Abwicklung ist drei volle Werktage nach dem Handelsdatum, das kann geändert werden. Bevor die Rechner so effizient waren, wie sie heute sind, war die regelmäßige Abwicklung das Handelsdatum plus fünf Tage. Datum der Abtretung - das Datum, das vom Emittenten festgelegt wurde, um die Inhaber von Rekord zu bestimmen (d. h. die für eine Dividendenzahlung). Dieser Termin ist notwendig, um zu wissen, um das Ex-Dividendendatum zu bestimmen. Ex-Dividenden-Datum - das ist das Datum, an dem der Käufer einer Aktie keinen Anspruch auf eine bevorstehende Dividende hat. Es tritt zwei Werktage vor dem Rekorddatum auf. Look Out Sie müssen wahrscheinlich entweder das Ex-Dividenden-Datum oder das Aufzeichnungsdatum auf einer Testfrage identifizieren. Die Frage ist wahrscheinlich zu fragen, welcher Tag der Investor die Aktie kaufen sollte, um die Dividende noch zu erhalten. Facharbeiter an der NYSE und dient als Auktionator für die Aktien, die ihm zugewiesen wurden. Der Spezialist setzt jeden Tag den Eröffnungskurs und muss in diesen Aktien einen fairen und geordneten Markt pflegen. Der Spezialist kann auch für seine eigene Rechnung kaufen und verkaufen, darf aber nie mit öffentlichen Aufträgen konkurrieren. Floor-Broker - diese NYSE Broker behandeln nur sehr große Aufträge, wie z. B. 10.000 Aktien oder mehr. Market Maker-Works im OTC-Markt (OTC) sind sie das Äquivalent von Spezialisten auf der NYSE. Die Market Maker sind immer bereit, Aktien von zugewiesenen Wertpapieren für eigene Konten zu kaufen oder zu verkaufen. Bestellen - alle Aufträge gelten als Tagesaufträge, sofern nicht anders angegeben. Gute-to-canceled (AGB) - eine Bestellung, die bis zur Ausführung gültig bleibt Oder der Investor entscheidet sich, ihn zu kündigen. Wenn die Bestellung keine Anweisung hat, läuft die Bestellung am Ende des Tages ab, an dem sie platziert wurde. AGB Bestellungen werden in der Regel vom Makler-Händler nach 30 bis 90 Tagen storniert. Kurzverkauf - bezieht sich auf den Verkauf von Aktien aus dem Broker-Händler geliehen. Wenn der Preis sinkt, kauft der Anleger dann die Aktien zu einem niedrigeren Preis und gibt sie an den Broker-Händler zurück. 13 Wenn Sie mit Leerverkäufen nicht vertraut sind, erfahren Sie mehr im Tutorial Short Selling.